NO30【法人カードを活用して支払いを遅らせる方法】

中小企業が健全な経営を続けるためには、資金繰りの改善が重要な課題となります。特に、支払いタイミングを調整することで、キャッシュフローの改善や資金の有効活用が可能です。そのための有効な手段の一つが、法人カードを活用することです。

法人カードは、経費の支払いを後回しにできるため、資金繰りを柔軟に管理する助けになります。本記事では、法人カードを利用して支払いを遅らせるメリットや実際の成功事例、導入時の注意点について詳しく解説します。

1. 法人カードを利用するメリット

法人カードを活用することで、支払い期日を延ばし、資金繰りを改善する具体的な効果があります。以下に、主なメリットを解説します。

1-1. 支払い期日の延長

法人カードを利用すると、カードの締め日から支払い日までの猶予期間（通常30日～45日程度）が発生します。この猶予期間により、現金の支出を後回しにできるため、キャッシュフローに余裕を持たせることが可能です。

例：製造業A社

A社は月末締め翌月末払いの法人カードを利用。従来は仕入れ代金を即日振込で支払っていましたが、カード決済に切り替えたことで最大60日の支払い猶予を確保。手元資金を新規事業の運転資金に活用しました。

1-2. 資金繰りの調整が容易

法人カードの利用により、支払いタイミングを簡単に調整できるため、資金繰りが難しい時期の負担を軽減できます。特に、税金や給与支払いなど、一定時期に集中する支払いの調整が可能です。

例：飲食業B社

B社では、季節性の影響で夏場に売上が減少する傾向がありました。法人カードを活用して夏季の仕入れ支払いを翌月末に遅らせることで、運転資金の不足を回避しました。

1-3. 支払い管理の効率化

法人カードを利用すると、経費管理システムと連動させて支払いの一元管理が可能になります。これにより、支払い漏れを防ぎ、経理業務を効率化できます。

例：IT企業C社

C社は法人カードを導入し、交通費や備品購入をすべてカード決済に集約。カード明細を経費精算システムと連携させることで、経理作業の時間を月10時間削減しました。

1-4. ポイントや特典の活用

法人カードには利用額に応じたポイント制度やキャッシュバック、各種特典が付帯されている場合があります。これらを活用することで、実質的なコスト削減が可能です。

例：小売業D社

D社は法人カードを年間1,200万円利用し、獲得したポイントを社員研修の旅費に充当。経費削減と従業員満足度向上の両立を実現しました。

2. 法人カード活用の成功事例

成功事例1：建設業E社の支払い改善

（背景）

E社では、建材仕入れの支払いが即時振込である一方、完成工事の売上回収は90日後が一般的でした。キャッシュフローの悪化が常態化しており、短期融資の利用が増えていました。

（対応策）

法人カードを導入し、建材の支払いをカード決済に変更。カードの締め日を毎月15日、支払日を翌月末に設定し、最大45日の支払い猶予を確保しました。

（結果）

・短期融資を利用せず、年間50万円の利息負担を削減。

・浮いた資金を新規受注案件の前払い費用に充当し、年間売上が15%増加。

成功事例2：美容業F社の経費管理効率化

（背景）

F社では、各店舗ごとに交通費や消耗品費を個別精算していましたが、経理担当者の負担が大きく、支払い漏れも頻発していました。

（対応策）

法人カードを導入し、すべての店舗で経費をカード決済に統一。カードの利用明細を精算システムと連動させることで、自動仕訳を実現しました。

（結果）

・経理業務にかかる時間を月20時間削減。

・支払い漏れゼロを達成し、取引先との信用を維持。

・ポイント還元を利用し、年間20万円分のキャッシュバックを実現。

3. 法人カードを導入する際の注意点

法人カードの導入には多くのメリットがありますが、適切に管理しなければ逆効果となる可能性があります。以下のポイントに注意しましょう。

3-1. 利用限度額の確認

法人カードには利用限度額が設定されており、企業の規模や信用力によって金額が異なります。事前に限度額を確認し、必要な支払いに対応できるかを見極めましょう。

例：小規模企業が導入する際、限度額が低すぎて大口の仕入れに対応できないケースがあるため、限度額増額の交渉が必要になる場合があります。

3-2. 不正利用リスクへの対応

法人カードを複数の社員が使用する場合、利用内容を定期的にチェックすることが重要です。不正利用や個人的な経費使用を防ぐため、利用規定を策定し、透明性のある管理体制を整えましょう。

対応策：カード利用明細を毎月確認し、不審な取引がないかチェックする仕組みを導入する。

3-3. 支払い期日の厳守

法人カードの支払い遅延は、信用情報に悪影響を与えるだけでなく、高額な遅延損害金が発生するリスクがあります。支払い期日を必ず守るために、十分な資金管理を行いましょう。

例：支払い期日を経理システムでリマインド設定し、支払い忘れを防止。

4. 法人カード導入の具体的な手順

ステップ1：適切なカードの選定

自社のニーズに合った法人カードを選びます。支払い猶予期間、ポイント還元率、特典内容、年会費などを比較検討します。

例：仕入れ額が多い企業では、ポイント還元率が高いカードを選ぶのが効果的です。

ステップ2：導入手続き

カード会社に申し込みを行い、審査を通過します。審査基準には、会社の信用力や収益状況が含まれます。

ステップ3：利用範囲の設定

社員が利用する場合、利用範囲や金額を明確にし、社内規定を整備します。経費利用が目的であることを明示し、ルール違反を防ぎます。

ステップ4：支払い管理体制の構築

カードの利用明細を定期的に確認し、支払い期日を厳守します。経理システムと連携させることで、支払い管理を効率化します。

5. まとめ

法人カードを活用することで、支払いを遅らせることが可能になり、資金繰りの改善や経費管理の効率化が実現します。具体的には、以下の効果が期待できます：

・キャッシュフローの安定：支払い猶予期間を活用して手元資金に余裕を持たせる。

・利息負担の削減：短期融資の利用を減らし、金利コストを削減。

・経費管理の効率化：経理作業を簡素化し、管理精度を向上。

・ポイントや特典の活用：付帯特典を利用して経費削減につなげる。

ただし、不正利用の防止や支払い期日の管理など、適切な運用が欠かせません。法人カードの導入を検討する際は、自社のニーズに合ったカードを選び、適切な管理体制を整えることが成功の鍵です。ぜひ、法人カードを資金繰り改善のツールとして活用してください。