融資のリスケジュールとは？メリット・デメリットを徹底解説
はじめに
企業経営において、資金繰りの悪化や予期せぬトラブルにより、融資の返済が難しくなるケースは珍しくありません。こうした状況で役立つのが「融資のリスケジュール（リスケ）」です。リスケジュールは、返済期間や返済金額を見直すことで、企業が経営を立て直し、再び健全な状態を目指すための手段です。
本記事では、融資のリスケジュールについて、その基本的な仕組みから、メリット・デメリット、そして具体的な活用方法や成功事例を詳しく解説します。
1. 融資のリスケジュールとは？
1-1. リスケジュールの定義
融資のリスケジュール（Reschedule）は、既存の融資契約を見直し、返済条件を緩和または変更することを指します。これには、以下のような措置が含まれます。
- 返済期間の延長
既存の融資契約における返済期間を延長し、毎月の返済負担を軽減する。 - 返済額の減額
毎月の返済金額を減らし、資金繰りの余裕を持たせる。 - 元金据え置き期間の設定
一定期間、元金返済を免除し、利息のみの返済とする。
1-2. リスケジュールの目的
リスケジュールは、借入企業が経営を立て直し、再び正常な返済を継続できる状態にするための措置です。金融機関にとっても、リスケを行うことで不良債権化を回避し、将来的な回収可能性を高める効果があります。
2. 融資のリスケジュールが必要となる状況
リスケジュールが必要となる典型的な状況として、以下のケースが挙げられます。
- 売上の急激な減少
市場環境の変化や競争激化により、売上が急減する場合。 - 突発的な支出の発生
設備故障や自然災害による修繕費用の発生。 - 取引先の倒産
主要取引先の倒産により、売掛金が回収できなくなる場合。 - 新型感染症などの外的要因
パンデミックや経済危機の影響で業績が悪化。
3. 融資のリスケジュールのメリット
リスケジュールは、企業にとって多くのメリットをもたらします。以下に、その主な利点を詳しく解説します。
3-1. 資金繰りの改善
リスケジュールを実施することで、毎月の返済額が軽減されるため、他の重要な支出（仕入れ、人件費、税金など）に資金を振り分けることができます。これにより、事業の継続が可能になり、経営破綻のリスクを回避できます。
実例：製造業A社のケース
A社は売上が減少する中で、毎月500万円の返済が経営を圧迫していました。金融機関と交渉し、返済期間を5年延長するリスケジュールを実施。月々の返済額が300万円に減少したことで、資金繰りが安定し、運転資金を確保できました。
3-2. 経営再建のための時間を確保
リスケジュールにより、元金据え置き期間が設定される場合、元金返済が一時的に免除され、経営改善に集中する時間を確保できます。この間に、収益性向上や事業の見直しを行うことが可能です。
実例：飲食業B社のケース
B社はコロナ禍で売上が激減。金融機関と協議し、元金据え置き期間を1年間設定。利息のみの返済となり、店舗運営を見直す余裕が生まれ、新メニュー開発やオンライン販売の拡充を実施しました。
3-3. 信用失墜を防ぐ
返済が滞ると、金融機関や取引先からの信用を失いかねません。リスケジュールを通じて返済条件を見直し、正式な契約の下で返済を続けることで、信用力を維持できます。
実例：建設業C社のケース
C社は主要取引先の倒産により資金繰りが悪化。返済が遅れる前にリスケジュールを実施し、金融機関との信頼関係を維持しました。その後、安定した返済を続け、経営を回復させました。
3-4. 不良債権化の回避（金融機関側のメリット）
リスケジュールは借入企業だけでなく、金融機関にとってもメリットがあります。不良債権として処理するよりも、返済条件を緩和して継続的に返済を受ける方が損失を抑えられるため、双方にとって利益となる場合が多いです。
4. 融資のリスケジュールのデメリット
リスケジュールにはメリットが多い一方で、注意すべきデメリットも存在します。これらを十分理解した上で決定することが重要です。
4-1. 信用情報への影響
リスケジュールを行うと、借入先が信用情報機関に情報を登録することがあります。これにより、新たな融資や取引先からの信用が制限される可能性があります。
実例：小売業D社のケース
D社はリスケジュール後、新規事業のために追加融資を申し込みましたが、信用情報の影響で審査が通りませんでした。この結果、事業拡大が遅れることになりました。
4-2. 長期的な返済負担の増加
返済期間を延長すると、毎月の返済額は減少しますが、総返済額は利息の増加により高くなる可能性があります。これにより、長期的な資金負担が増えることがあります。
実例：物流業E社のケース
E社は返済期間を10年から15年に延長しました。毎月の返済負担は軽減しましたが、総返済額が1,200万円増加しました。
4-3. 経営改善が求められる
リスケジュールはあくまで「経営改善の猶予期間」を得るための手段です。根本的な問題を解決しないままでは、再び資金繰りが悪化するリスクがあります。
実例：サービス業F社のケース
F社はリスケジュール後もコスト削減や事業再構築を行わず、数年後に再度資金不足に陥りました。この結果、最終的に事業継続が困難となりました。
4-4. 金融機関との関係悪化のリスク
リスケジュールは、金融機関にとっても収益の一部を犠牲にする措置です。交渉が難航する場合、金融機関との関係が悪化する可能性があります。
5. リスケジュールを成功させるためのポイント
5-1. 早期の相談
返済が滞る前に、金融機関に早めに相談することが重要です。事前に状況を共有し、信頼関係を保つことで、交渉がスムーズに進みます。
5-2. 具体的な経営改善計画を提示
リスケジュールは、金融機関に経営改善の意志を示すことが必要です。収益改善やコスト削減、新規事業の計画など、具体的な取り組みを明確に伝えましょう。
5-3. 第三者の専門家を活用
税理士や財務コンサルタント、弁護士などの専門家に相談することで、交渉の準備やスキームの設計を支援してもらえます。
実例：製造業G社のケース
G社は財務コンサルタントの助言を受け、金融機関に詳細な収支計画を提示。リスケジュールが承認され、再建計画を順調に進めることができました。
5-4. 金融機関への配慮
リスケジュール交渉では、金融機関の立場やリスクを考慮し、誠実な対応を心掛けることが重要です。
6. まとめ
融資のリスケジュールは、資金繰りが悪化した企業にとって、経営を立て直すための有力な手段です。資金繰りの改善や経営再建のための時間確保といった多くのメリットがある一方で、信用情報への影響や長期的な負担増加といったデメリットも存在します。
リスケジュールを成功させるためには、早期の相談と具体的な改善計画が欠かせません。また、専門家の力を借りることで、金融機関との交渉を円滑に進めることができます。
企業が経営の危機を乗り越え、再び成長を実現するために、リスケジュールを適切に活用しましょう。その際、メリットとデメリットを正確に理解し、慎重に判断することが重要です。
融資のリスケジュールを行う前に財務コンサルタントに相談する重要性
企業経営において、資金繰りの悪化や突発的な経営危機は誰にでも起こり得る状況です。融資の返済が困難になった場合、「リスケジュール（リスケ）」は返済条件を見直すことで経営を立て直す有効な手段となります。しかし、リスケジュールには企業の信用力や長期的な経営計画への影響が伴うため、慎重に進めることが求められます。
この際、財務コンサルタントに相談することは、リスケジュールを成功させるための重要なステップです。本記事では、財務コンサルタントに相談することの意義と具体的なメリットについて解説します。
1. リスケジュールの課題とリスク
リスケジュールは、返済条件を緩和することで資金繰りを改善する方法ですが、以下のような課題やリスクが伴います。
1-1. 金融機関との交渉が難航する可能性
リスケジュールには、金融機関に対して説得力のある経営改善計画を提示する必要があります。不十分な準備や交渉力の欠如は、リスケジュールの承認を得られない原因となります。
1-2. 信用情報への影響
リスケジュールを行うと、信用情報機関に登録される場合があります。これにより、新たな融資の審査や取引先との信用に影響が出る可能性があります。
1-3. 経営改善の必要性
リスケジュールは一時的な措置に過ぎず、根本的な経営改善が求められます。十分な改善計画がないと、再び資金繰りが悪化するリスクがあります。
2. 財務コンサルタントに相談することの重要性
リスケジュールにおける課題やリスクを回避するためには、財務コンサルタントの助言を得ることが非常に効果的です。以下に、その具体的なメリットを挙げます。
2-1. 金融機関との交渉サポート
財務コンサルタントは、金融機関との交渉において企業をサポートします。特に、金融機関が求める具体的なデータや説得力のある改善計画を作成する際に力を発揮します。
- 説得力のある資料作成
財務コンサルタントは、収支計画やキャッシュフロー表を基に、金融機関が納得しやすい資料を整備します。 - 交渉のアドバイス
金融機関の意向を踏まえた交渉戦略を提案し、企業の負担を最小限に抑える条件を引き出します。
実例：製造業A社のケース
A社はコンサルタントの助言を受け、金融機関に詳細な事業再建計画を提示。リスケジュールが承認され、返済期間が5年延長されました。
2-2. 信用情報への影響を最小限に抑える
財務コンサルタントは、信用情報への影響を考慮した対応策を提案します。例えば、リスケジュールに代わる資金調達方法を検討することで、信用情報への登録を回避する場合もあります。
2-3. 経営改善計画の策定
リスケジュールを成功させるためには、経営改善の具体的な計画が必要です。財務コンサルタントは、企業の現状を分析し、実現可能な改善策を提案します。
- 収益性向上の提案
利益率の低い事業の見直しや、新規市場への進出策を検討します。 - コスト削減策の提示
固定費や変動費の削減ポイントを明確にし、収支の改善を図ります。
実例：飲食業B社のケース
B社は売上減少が続く中、財務コンサルタントの支援を受け、従業員配置の見直しや原材料調達コストの削減を実施。その結果、収益性が向上し、リスケジュール期間内に返済計画を完遂しました。
2-4. 長期的な視点でのアドバイス
財務コンサルタントは、短期的な資金繰りだけでなく、長期的な経営戦略も視野に入れたアドバイスを提供します。これにより、リスケジュール後の経営安定化を実現します。
3. 財務コンサルタントを活用した成功事例
事例：建設業C社のリスケジュール成功
C社は主要取引先の倒産により、資金繰りが悪化しました。財務コンサルタントに相談し、以下の手順でリスケジュールを進めました。
- 現状分析
キャッシュフローと収益構造を詳細に分析。 - 改善計画の提示
コスト削減案と収益拡大策を組み込んだ事業計画を策定。 - 金融機関との交渉支援
金融機関に対し、現状と今後の見通しを明確に説明。結果として、返済期間が延長され、毎月の返済負担が30%軽減しました。
4. まとめ
融資のリスケジュールは、企業が経営危機を乗り越えるための重要な手段ですが、信用情報や経営計画への影響を考慮した慎重な対応が求められます。そのためには、財務コンサルタントの支援を受けることが非常に有効です。
財務コンサルタントは、金融機関との交渉や経営改善計画の策定、信用リスクの軽減など、多方面で企業をサポートします。リスケジュールを成功させ、再び健全な経営を実現するためには、専門家の力を借りることを検討してみましょう。
👈 資金繰り改善 NO90はコチラ 資金繰り改善 NO88はコチラ 👉
